Metropolitan Government of Nashville and Davidson County
Comprehensive Annual Financial Report
Combining Balance Sheet - Fiduciary Fund Types

June 30, 1999
  Pension Funds
  
  Expendable Trust Funds
             Nonexpandable Trust Funds
         General Services District
       Urban Services District
         Agency Funds
                  
  School
Expendable
Trusts
   General
Government
Expendable
Trusts
      Flexible   
Benefits
Plan
   Employee
Deferred
Compensation
Plan
   Total
Expendable
Trust Funds
   School
Nonexpendable
Trusts
   General
Government
Nonexpendable
Trusts
      Joseph B.   
Knowles
Trust
   Total
Nonexpendable
Trust Funds
   Davidson
County
Employees'
Retirement
   Metropolitan
Employees'
Benefit
Trust
   Employees'
Pension and
Insurance
   Teachers'
Retirement
Plan
          Closed   
City
Plan
   Teachers'
Civil
Service and
Pension
   Total
Pension
Funds
   Richard R.
Rooker,
Circuit Court
Clerk
   Claudia
Bonnyman, Clerk
and Master
   Bill
Covington,
County Clerk
   David
Torrence,
Criminal
Court Clerk
   Bill
Garrett,
County
Register
     Kenny
Norman,
Juvenile
Court Clerk
   Transit
Authority
Revenue
   Joseph B.
Knowles
Residents
   Sheriff Work
Release and
Inmate Trust
     Total
Agency
Funds
   Total
Fiduciary
Fund Types
    
ASSETS  
 
Cash and cash equivalents $ 12,004     $ 10,239     $ 11,237     $ -     $ 33,480           $ 121,351     $ 128,700     $ 39,806     $ 289,857           $ 8,342     $ 50,895,701     $ 175,860     $ 18,758,798       $ 9,524     $ 147,412     $ 69,995,637     $ 14,996,380     $ 4,380,407     $ 12,805     $ 5,830,214     $ 1,669,957       $ 1,719,815     $ 11,480     $ 51,635     $ 135,352     $ 28,808,045     $ 99,127,019    
Investments   7,314     6,238     6,846     -     20,398         73,932     78,409     1,027,205     1,179,546           5,082     1,300,580,550     107,140     98,802,361   5,803     89,808     1,399,590,744         -     14,797     -     696,268     -     -   6,127   -     -     717,192   1,401,507,880    
Annuities   -     -     -     101,284,802     101,284,802         -     -     -     -           -     1,364,685     -     -                 -     -     1,364,685                   -     -     -     -     -     -   -   -     -     -   102,649,487    
Accounts receivable   -     -     176     -     176         -     -     4,102     4,102           -     14,623     275,291     1,025,695                 -     239,773     1,555,382                   -     -     -     -     -       -     -     -     -     -     1,559,660    
Accrued interest receivable   77     66     92     -     235         783     831     104     1,718           54     4,541,263     1,807     736,179                 61     1,524     5,280,888                   -     -     -     -     -     -   162   -     -     162   5,283,003    
Due from other funds of the  
  primary government   -     -     -     -     -         -     -     -     -           -     413,571     6     -                 -     1,906     415,483                   -     -     -     -     -     -   -   -     -     -   415,483    
Other current assets   -     -     -     -     -         -     -     -     -           -     -     -     -                 -     -   -                   3,798     254     6,458     -     2,454     1,862   -   -     -     14,826   14,826    
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
     
 
 
 
 
 
 
 
   
 
 
 
   
 
   
        Total current assets   19,395     16,543     18,351     101,284,802     101,339,091         196,066     207,940     1,071,217     1,475,223           13,478     1,357,810,393     560,104     119,323,033                 15,388     480,423     1,478,202,819                   15,000,178     4,395,458     19,263     6,526,482     1,672,411     1,721,677   17,769   51,635     135,352     29,540,225   1,610,557,358    
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
     
 
 
 
 
 
 
 
   
 
 
 
   
 
   
PROPERTY, PLANT AND EQUIPMENT:  
  Land   -     -     -     -     -         -     18,000     120,000     138,000           -     -     -     -                 -     -     -                   -     -     -     -     -     -   -   -     -     -   138,000    
  Buildings and improvements   -     -     -     -     -         -     40,720     -     40,720           -     -     -     -                 -     -     -                   -     -     -     -     -     -   -   -     -     -   40,720    
  Machinery and equipment   -     -     -     -     -       -     7,230     18,464     25,694         -     -     -     -                 -     -     -                   -     -     -     -     -     -   -   -     -     -   25,694    
  Less accumulated depreciation   -     -     -     -     -         -     (44,457)     (18,464)     (62,921)           -     -     -     -                 -     -     -                   -     -     -     -     -     -   -   -     -     -   (62,921)    
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
     
 
 
 
 
 
 
 
   
 
 
 
   
 
   
    Property, plant and equipment-net   -     -     -     -     -         -     21,493     120,000     141,493           -     -     -     -                 -     -     -                   -     -     -     -     -     -   -   -     -     -   141,493    
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
     
 
 
 
 
 
 
 
   
 
 
 
   
 
   
        Total assets $ 19,395   $ 16,543   $ 18,351   $ 101,284,802   $ 101,339,091       $ 196,066   $ 229,433   $ 1,191,217   $ 1,616,716         $ 13,478   $ 1,357,810,393   $ 560,104   $ 119,323,033               $ 15,388   $ 480,423   $ 1,478,202,819                 $ 15,000,178   $ 4,395,458   $ 19,263   $ 6,526,482   $ 1,672,411     $ 1,721,677   $ 17,769   $ 51,635   $ 135,352   $ 29,540,225   $ 1,610,698,851    
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
     
 
 
 
 
 
 
 
   
 
 
 
   
 
   
 
LIABILITIES AND FUND BALANCE  
 
LIABILITIES:  
  Accounts payable $ -   $ -   $ 835   $ -   $ 835       $ -   $ -   $ -   $ -         $ -   $ 16,131,937   $ -   $ 4,851               $ -   $ -   $ 16,136,788                 $ -   $ -   $ -   $ -   $ 552     $ -   $ -   $ -   $ -   $ 552   $ 16,138,175    
  Accrued payroll   -     -     -     -     -         -     -     -     -           -     13,074     -     -                 -     -     13,074                   -     -     -     -     -     -   -     -     -     -   13,074    
  Due to other funds of the  
    primary government   -     -     -     -     -         -     -     -     -           13,478     514,298     560,104     4,697,501                 15,388     480,423     6,281,192                   29,100     3,400     18,600     74,223     299,550     260,709   -   -     -     685,582   6,966,774    
  Due to component units   -     -     -     -     -         -     -     -     -           -     -     -     -                 -     -     -                   -     -     -     -     -     -   17,769   -     -     17,769   17,769    
  Funds held in trust   -     -     17,139     -     17,139         -     -     -     -           -     -     -     -                 -     -     -                   13,327,742     4,331,851     -     4,971,243     -     1,148,132   -   51,635     135,352     23,965,955   23,983,094    
  Other liabilities   -     -     -     -     -         -     -     -     -           -     25,732     -     -                 -     -     25,732                   1,643,336     60,207     663     1,481,016     1,372,309     312,836   -   -     -     4,870,367   4,896,099    
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
     
 
 
 
 
 
 
 
   
 
 
 
   
 
   
        Total liabilities   -     -     17,974     -     17,974         -     -     -     -           13,478     16,685,041     560,104     4,702,352                 15,388     480,423     22,456,786                   15,000,178     4,395,458     19,263     6,526,482     1,672,411     1,721,677   17,769   51,635     135,352     29,540,225   52,014,985    
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
     
 
 
 
 
 
 
 
   
 
 
 
   
 
   
FUND BALANCE:  
  Reserved for encumbrances   -     -     -     -     -         -     770     -     770           -     34,247     -     -                 -     -     34,247                   -     -     -     -     -     -   -   -     -   -   35,017    
  Reserved for employees'  
    pension benefits   -     -     -     -     -         -     -     -     -           -     1,341,091,105     -     114,620,681                 -     -     1,455,711,786                   -     -     -     -     -     -   -   -     -     -   1,455,711,786    
  Reserved for trust purposes   -     -     -     -     -         -     123,994     556,086     680,080           -     -     -     -                 -     -     -                   -     -     -     -     -     -   -   -     -     -   680,080    
 
Unreserved:  
  Designated for trust purposes   19,395     16,543     377     101,284,802     101,321,117         196,066     104,669     635,131     935,866           -     -     -     -                 -     -     -                   -     -     -     -     -     -   -   -     -     -   102,256,983    
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
     
 
 
 
 
 
 
 
   
 
 
 
   
 
   
        Total fund balance   19,395     16,543     377     101,284,802     101,321,117         196,066     229,433     1,191,217     1,616,716           -     1,341,125,352     -     114,620,681                 -     -     1,455,746,033                   -     -     -     -     -     -   -   -     -     -   1,558,683,866    
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
     
 
 
 
 
 
 
 
   
 
 
 
   
 
   
        Total liabilities and fund balance $ 19,395   $ 16,543   $ 18,351   $ 101,284,802   $ 101,339,091       $ 196,066   $ 229,433   $ 1,191,217   $ 1,616,716         $ 13,478   $ 1,357,810,393   $ 560,104   $ 119,323,033               $ 15,388   $ 480,423   $ 1,478,202,819                 $ 15,000,178   $ 4,395,458   $ 19,263   $ 6,526,482   $ 1,672,411     $ 1,721,677   $ 17,769   $ 51,635   $ 135,352   $ 29,540,225   $ 1,610,698,851    
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
     
 
 
 
 
 
 
 
   
 
 
 
   
 
   
 
 
The accompanying notes following the General Purpose Financial Statements are an integral part of this financial statement.

Previous Page Next Page Table of Contents

Finance Dept.  |   Department Directory  |   Metro Home Page
Site best viewed with Netscape 4.0+ or Internet Explorer 4.0+
Send comments, suggestions, or error reports to webmaster@nashville.gov
© 1999-2007, Metropolitan Government of Nashville and Davidson County